|
Dārgie klienti un sadarbības partneri,
Šoreiz vēlamies atgādinājums par pienākumu atklāt sabiedrības ar ierobežotu atbildību (SIA), akciju sabiedrības (AS) un personālsabiedrības patiesā labuma guvējus – fiziskās personas.
Komerclikums paredz SIA dalībniekiem, AS akcionāriem un personālsabiedrību biedriem pienākumu paziņot sabiedrībai par sabiedrības patiesajiem labuma guvējiem – fiziskām personām. Šis pienākums attiecas uz dalībniekiem, kuri:
- ir juridiskas personas, kurām pieder vairāk nekā 25% sabiedrības daļu (akciju) un kuras nav dibinātas Eiropas Savienībā, vai
- sabiedrību dalībniekiem, kuri tur vairāk nekā 25% sabiedrības daļu (akciju) savā vārdā, bet citas personas labā, neatkarīgi no dalībnieka dibināšanas valsts.
Pēc attiecīgā paziņojuma saņemšanas no dalībniekiem, sabiedrības valdei ir pienākums 14 dienu laikā iesniegt informāciju par patiesā labuma guvējiem Komercrģistrā. Lai pārliecinātos par Komerclikuma noteikumu ievērošanu, aicinām sabiedrību valdes iepazīstināt to dalībniekus ar šīm likuma prasībām.
Ja sabiedrības dalībnieks objektīvu iemeslu dēļ nevar noskaidrot patieso labuma guvēju vai atbilstoši Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanas likumam šādas personas nav (piemēram, nevienai fiziskai personai tieši un netieši nepieder vismaz 25% sabiedrības daļu (akciju)), dalībniekam paziņojumā ir jānorāda iemesli, kuru dēļ ziņas par patiesajiem labuma guvējiem netiek sniegtas.
Informācija par patiesajiem labuma guvējiem nav publiski pieejama un ar to ir tiesīgas iepazīties tikai tiesībaizsardzības un kontroles institūcijas.
Komerclikums neparedz īpašu šī pienākuma izpildes kontroles mehānismu, tādēļ visticamāk, ka šī pienākuma izpilde tiek kontrolēta saskaņā ar Administratīvo pārkāpumu kodeksa noteikumiem, kas paredz Sabiedrības valdes locekļiem atbildību par ziņu nesniegšanu Uzņēmumu reģistram likumā noteiktajā termiņā.
Papildus jāatzīmē, ka dalībniekiem, kuri apzināti paziņojumā būs norādījuši nepatiesu informāciju, saskaņā ar Krimināllikumu iespējama kriminālatbildība.
Mēs aicinām visus klientus izvērtēt augstāk minēto un, ja nepieciešama papildu informācija vai palīdzība, sagatavojot dalībnieku paziņojumus sabiedrībām vai valdes paziņojumus Komercreģistram, lūdzam sazināties ar Sorainen vai ar savu juridisko konsultantu. |
