Уважаемые клиенты и партнёры по сотрудничеству,
Вскоре после последних поправок к Коммерческому закону Латвии, о которых мы сообщали в корпоративных новостях от 30 июня, приняты, и с 13 июля 2011 года вступили в силу новые поправки к Коммерческому закону.
Данные поправки предусматривают обязанность участников или акционеров коммерческих обществ (ООО и АО) (далее – участники) и персональных обществ сообщать обществу об истинных выгодоприобретателях общества – физических лицах. Данная обязанность относится к участникам, которые:
-
являются юридическими лицами, которым принадлежит более 25% долей общества (акций), и которые учреждены за пределами ЕС, или
-
являются участниками обществ, которые владеют более чем 25% долей (акций) от своего имени, но в пользу другого лица, вне зависимости от страны учреждения участника.
Для исполнения данной обязанности, также и участникам уже зарегистрированных в Коммерческом регистре обществ, которые соответствуют одному из выше упомянутых критериев, до 31 декабря 2011 года необходимо подать заявление обществу в предусмотренной Законом о Концернах форме, об истинных выгодоприобретателях или предоставить заявление с объяснениями, почему данная информация не предоставляется. Если участник общества по объективным причинам не может установить истинного выгодоприобретателя или в соответствии с Законом о легализации преступно полученных средств и предотвращении финансирования терроризма, такого лица не имеется (например, ни одному физическому лицу прямо или косвенно не принадлежит не менее 25% долей (акций) общества), участник в своем заявлении должен указать причины, по которым данная информация не предоставляется.
Правление общества обязано запросить такое заявление у участников, и в течение 14 дней после его получения, представить заявление в Коммерческий регистр.
Поправки к Коммерческому закону не предусматривают особого механизма контроля исполнения данной обязанности, поэтому, скорее всего, данная обязанность будет контролироваться в соответствии с положениями Кодекса административных правонарушений, которые предусматривают ответственность правления общества за не предоставление сведений Регистру предприятий в определённый законом срок, что в данном случае составляет 14 дней от получения заявления участников об истинных выгодоприобретателях (т.е. не позднее 14 января 2012 года). Дополнительно следует отметить, что в соответствии с Уголовным законом возможна уголовная ответственность участников, которые в заявлении укажут заведомо ложную информацию.
Информация об истинных выгодоприобретателях не будет являться общедоступной, и с ней будут вправе ознакомиться только правоохранительные органы и контролирующие учреждения.
Мы призываем всех клиентов оценить данную информацию, и в случае если необходима дополнительная информация или помощь в составлении заявлений участников обществ или заявлений правления общества Коммерческому регистру, просим связаться с SORAINEN или со cвоим юридическим консультантом. |