-
iFinanses.lv: Par iekšējās kontroles sistēmu atbildīgais darbinieks
Kas var būt iekšējās kontroles sistēmā noteiktais atbildīgais darbinieks Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma prasību ievērošanai? Raksta autori: Edvīns Draba, SIA “Sorainen ZAB”, vecākais jurists Annika Līze Valtere, SIA “Sorainen ZAB”, jurista palīdze Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likums (NIL likums) paredz pienākumu tā […]
-
iFinanses.lv: VID piemēroto sodu vērtē tiesā
Vai tiesai ir tiesības pieņemt lēmumu, balstoties uz saviem apsvērumiem, nevis administratīvajā aktā norādīto pamatojumu? Vērtīgas atziņas paustas Senāta spriedumā, kurā tika vērtēta Valsts ieņēmumu dienesta noteiktā soda daļēja atcelšana par Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likuma pārkāpumiem. Raksta autori: Edvīns Draba, SIA “Sorainen ZAB”, vecākais jurists […]
-
Kurš ir pakļauts Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas novēršanas likumam?
Pieņemot vienus no pēdējo gadu laikā apjomīgākajiem grozījumiem Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā (NILL likums), tiek būtiski ietekmēts finanšu sektors un citi pakalpojumu sniedzēji, kas saistīti ar noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma finansēšanas novēršanu. Šie grozījumi ir nozīmīgi ne tikai likuma subjektiem, bet arī ikvienam, kas iesaistīts finanšu […]
-
Bilances Juridiskie padomi: Grāmatvežiem un kriptoaktīvu pakalpojumu sniedzējiem nozīmīgie grozījumi NILLTPFN likumā
Saeimā 2024. gada 19, septembrī tika pieņemti Finanšu ministrijas sagatavotie grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā (NILLTPFN likumā), kas stājās spēkā 22. oktobrī. Rakstā apskatītas būtiskākās izmaiņas, kuras šie grozījumi ievieš. Raksta autori: Edvīns Draba, Sorainen ZAB zvērināta advokāta palīgs Krišjānis Kaļāns, Sorainen ZAB jurista palīgs Izņēmumi attiecībā uz grupas sabiedrībām sniegtiem pakalpojumiem […]
-
Grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā
2024. gada 19. septembrī tika pieņemti grozījumi Noziedzīgi iegūtu līdzekļu legalizācijas un terorisma un proliferācijas finansēšanas novēršanas likumā (NILLTPFN likumā). Apskatām būtiskākās izmaiņas, kuras grozījumi ievieš. Izņēmumi attiecībā uz grupas sabiedrībām sniegtiem pakalpojumiem Grozījumi precizē, ka par NILLTPFN likuma subjektiem netiks uzskatīti ārpakalpojumu grāmatveži, kad tie veic savas profesionālās darbības, darbojoties vienas grupas ietvaros. Savukārt […]